关于2019年度预算执行和其他财政财务收支情况审计的整改情况报告

发布日期:2020-07-22 09:34   来源:浦北县后勤中心   作者:浦北县机关后勤服务中心  

浦北县审计局:

2020320日至63日,贵局派出审计组对我中心2019年度预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计,指出了四个存在问题,根据审计报告的要求,我中心组织人员对存在的四个问题进行了认真的整改,现将整改落实情况报告如下:

一、关于“重复报销差旅费880元”的问题整改情况。

存在问题20191月至9月,县机关后勤服务中心4人重复报销差旅费880元。

整改情况:我中心已于202062日全额追回重复报销的差旅费880元,并于当天存入浦北县财政局预算单位往来资金专户。今后我中心将进一步规范差旅费报销的流程,严格执行《关于印发浦北县党政机关和事业单位差旅费管理办法的通知》(浦财行〔20143)的相关规定,杜绝类似情况再发生。

二、关于“列支电话费、公积金、职工食堂相关费用报账依据不规范”的问题整改情况。

存在问题12019年,县机关后勤服务中心通过县财政授权支付方式支付电话费3042.3元,公积金245034元,职工食堂水电费676000元,支出只有财政授权支付凭证,没有附正式发票及相关证明性材料等作为支出报账依据。

整改情况:针对存在的问题,我中心已于2020610日对上述支出补全了发票。

存在问题22019年,县机关后勤服务中心职工食堂通过转账支付方式支付湿米粉款6787元。支出只有118张自制收款收据,没有附正式发票及相关证明性材料等作为支出报账依据。

整改情况:针对存在的问题,我中心与浦北县鸿运食品厂对接,落实2019年购买湿米粉款6787元发票补开事宜。但由于现行的增值税发票管理规范,对方已无法补开原来的发票,所以只能凭自制的收款收据和对方的送货单原始凭证作为支出报账依据。下一步我中心将加强对职工食堂的管理,进一步规范明确商品采购发票结算相关制度,杜绝类似事情发生。

三、关于“固定资产管理不规范”的问题整改情况。

存在问题:20195月至11月,县机关后勤服务中心职工食堂列支购置冰箱、消毒柜等电器12230元,没有作增加固定资产账务处理和固定资产登记管理。

整改情况:针对存在的问题,我中心已于2020610日按照固定资产管理的有关规定将上述购置的冰箱、消毒柜等电器作固定资产账务处理、核算、登记。

四、关于“会计(科目)核算不实”的问题整改情况。

存在问题:县机关后勤服务中心职工食堂存在会计账簿账面期末余额与应结余不相符情況,涉及5个会计科目,差额383811.61元。

整改情况:浦北县机关后勤服务中心职工食堂于20193月份重新建账,但由于没有将期末余额过账至新账套,所以造成了会计账簿账面期末余额与应结余不相符的情况。针对存在的问题,我中心已于2020610日将期末余额按照实际的余额过账至新账套。

 

 

                                                 浦北县机关后勤服务中心

                                                        2020720
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