关于浦北县2015年财政决算的报告

发布日期:2016-07-26 16:06   来源:   作者:本站编辑  

关于浦北县2015年财政决算的报告

——2016713日在县十六届人大常委会第37次会议上

县财政局局长 梁彬

县人大常委会:

县十六届人大第六次会议审查批准了《关于浦北县2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告》。现在,2015年全县决算已经汇编完成,受县人民政府委托,我向县人大常委会提出2015年全县决算报告,请审查。

一、2015年全县决算情况

(一)2015年全县一般公共预算收支决算情况

根据全县决算,2015年全县一般公共预算总收入331,490万元,其中:地方一般公共预算收入45,789万元,上级补助收入251,660万元,政府债券转贷收入 13,200万元,上年结余收入6,285万元,调入资金9,576万元,调入预算稳定基金4,980万元;全县一般公共预算总支出325,292万元,其中:当年一般公共预算支出322,195万元,上解上级支出1,136万元,债务还本支出1,435万元,补充预算稳定调节基金526万元;年终结余6,198万元(其中:专款结转4,633万元,净结余1,565万元),收支相抵。

1. 一般公共预算收入决算情况

全县一般公共预算收入45,789万元,完成预算的105.75%,任务完成较好的原因是土地增值税、非税收入、增值税增长幅度较大。主要收入项目完成情况如下:

1)增值税3,264万元,完成预算的121.34%,增长的主要原因是制药、丝缫、商业、机糖、木材加工增值税地方所得部分增收。

2)营业税6,789万元,完成预算的76.97%,未完成预算的主要原因是继续实施“营改增”政策。

3)企业所得税1,419万元,完成预算的81.55%,主要原因是房地产企业缴纳税款减少。

4)个人所得税455万元,完成预算的96.81%

5)资源税、城维税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、耕地占用税、契税等其他各项税收17,555万元,完成预算的104.3%,增长主要原因是入库的资源税、城建税、车船税增幅较大。

6)非税收入16,307万元,完成预算的127.9%,主要原因是清理非税收入。

2. 转移性收入决算情况

全县转移性收入285,701万元,主要收入项目情况如下:

1)上级补助收入251,660万元。其中:返还性收入8,694万元,一般性转移支付收入159,621万元,专项转移支付收入83,345万元。返还性收入已统筹用于全县一般公共预算支出;一般性转移支付收入和专项转移支付收入具有专门的用途,已安排用于上级文件规定的项目。

2)上年结余收入6,285万元,为2014年结转至2015年继续使用的专款和结余资金。

3)调入资金9,576万元。

4)调入预算稳定调节基金4,980万元。

5)债券转贷收入13,200万元,其中:置换债券3,000万元,新增债券10,200万元。

3. 一般公共预算支出决算情况

县十六届人大第五次会议批准2015年全县预算后,由于自治区核定我县发行2015年地方政府债券13,200万元等原因,对2015年全县一般公共预算进行了调整,并报县人大批准。2015年,全县各部门按照批准的预算认真组织执行,各项民生和重点支出得到较好保障。

2015年全县一般公共预算支出322,195万元,完成年度预算326,818万元的98.59%,其中“八大支出”230,380万元,占一般公共预算支出的71.5%(一般公共预算支出25,413万元,完成年度预算的99.47%;公共安全支出13,681万元,完成年度预算的100%;教育支出90,115万元、完成年度预算的100%;科学技术支出3,479万元,完成年度预算的100%;社会保障和就业支出34,486万元,完成年度预算的99.1%;医疗卫生与计划生育支出45,241万元,完成年度预算的99.98%;节能环保支出4,772万元,完成年度以上的90.33%;城乡社区支出13,193万元,完成年度预算的100%)。

(二)政府性基金预算收支决算情况

2015年全县政府性基金预算总收入41,168万元,其中:当年政府性基金预算收入19,002万元,上级补助收入7,690万元,上年结余收入14,476万元;政府性基金预算总支出41,168万元;总收入与总支出相抵,调出资金9,576万元,年终滚存结余7,327万元。

(三)社会保险基金收支决算情况

2015年社会保险基金总收入65,698万元,其中:当年社会保险基金收入48,848万元,增长24.42%;社会保险基金支出40,835万元,增长17.82%;年终滚存结余24,863万元(包含上缴到市财政专户新农合统筹资金1,694万元)。

(四)“三公”经费支出情况

浦北县行政单位、事业单位(含参照公务员法管理的事业单位)和其他单位2015年“三公”经费财政拨款执行数为2,222.45万元,其中:因公出国(境)费10.5万元;公务用车购置及运行费1,386.05万元(其中,公务用车购置费57.77万元,公务用车运行费1,328.28万元);公务接待费825.9万元。2015年预算执行数比2014年度决算数减少141.55万元,下降5.99%,其中:因公出国(境)费减少0.5万元,下降4.55%;公务用车购置费减少114.23万元,下降66.41%,主要原因是从2014年101日起,全面停止党政机关、参公事业单位公务用车(含特殊业务用车、特种专业技术用车、执法车)购置审批,公务用车购置减少;公务用车运行费减少15.72万元,下降1.17%;公务接待费减少11.1万元,下降1.33%

(五)机动资金使用情况

2015年年初预算安排机动资金1,500万元,全年实际支出1,485万元,主要用于:一般公共服务797万元,国防11万元,公共安全104万元,教育6万元,科学技术20万元,文化体育与传媒126万元,社会保障和就业102万元,医疗卫生和计划生育38万元,节能环保6万元,城乡社区事务98万元,农林水事务34万元,交通运输6万元,资源勘探电力信息等88万元,商业服务16万元,国土海洋9万元,住房保障20万元。

由于自治区尚未批复决算,现在报告的全县2015年决算情况和自治区批复的决算相比会有一些出入。待自治区批复后,再按照《广西壮族自治区预算监督条例》的有关规定,报县人大常委会备案。

二、落实人大批准预算决议有关情况。

按照县十六届人大第五次会议批准2015年预算的决议和县人大财经委的审查意见,以及县十六届人大常委会第二十九次会议批准《浦北县2015年财政预算调整方案》的有关决议意见,各部门认真贯彻落实预算法,加强预算编制和执行管理,稳步推进财税改革,全力支持经济平稳增长,提高财政资金使用效益。

总的来看,2015年全县财政运行情况是良好的,中央、自治区和市、县的决策部署得到较好落实,在预算执行中认真贯彻落实积极财政政策和各项支出政策,保障了民生支出和重点支出,财政管理进一步规范,财政在稳增长、促改革、调结构、惠民生中发挥了重要作用。

(一)学习新预算法,夯实依法理财基础

一是学习贯彻落实新预算法,切实加强宣传和培训学习,提高思想认识,专门组织财政干部及预算单位财务人员系统学习新预算法及相关知识,全面贯彻落实好新预算法的有关要求,切实做好财政资金管理、财政资金拨付和政府性债务管理工作;二是深入各预算单位进行预算编制和执行指导,将预算法的新要求落到实处;三是结合预决算编制等工作,就新预算法执行过程中遇到的新情况、新问题,加强向县人大财经委沟通汇报,自觉接受监督和指导。

(二)理清改革思路,落实有关部门属地管理经费保障

根据《广西壮族自治区财政厅关于工商、质监体制及交警经费管理方式调整等有关事项的通知》,配合做好工商、质监部门分级管理改革,做好经费保障体制改革工作;对公安交警经费预算管理体制由自治区以下垂直管理调整为属地管理。

(三)落实积极财政政策,精准发力稳定经济增长

紧紧围绕自治区稳增长“48条”、钦州市稳增长“46条”以及我县稳增长“38条”的措施,提高积极财政政策的针对性和有效性,力促经济稳定增长。一是加强税收征管力度,强化税收监控和税源分析,深入推进社会综合治税,建立健全协税机制,坚持依法治税,加强目标管理督查,优化纳税服务,确保了税收应收尽收。2015年一般公共财政收入45,789万元,同比增收152万元,增长0.33%。同时,面对财力有限、支出刚性不断增长情况下,财政部门合理筹措和调度资金,积极争取上级转移支付资金,加强财政支出预算执行管理,及时分解下达支出目标任务,完善支出考核机制,强化部门在预算支出执行中的主体责任,切实加快支出进度和提高资金使用效益。全县一般公共预算支出实现322,195万元,同比增长27.19%,财政收支保持了良好运行。

(四)优化财政支出结构,集中财力保重点

一是保障干部职工工资及福利待遇,2015年我县机关公务员基本工资人均提高900元,并按此标准提高事业单位人员的基本工资;二是发放乡镇工作岗位补贴约2,200万元;三是安排23,168万元提高社会保障力度,保障重点民生工程,其中重点支持城乡居民养老保险资金12,130万元,城乡低保补助资金10,843万元,发放重度残疾人护理补贴195万元;安排教育发展资金1,300万元支持教育项目建设,其中重点支持金浦中学建设253万元、第四中学前期工作经费16万元、其它教育项目186万元;投入资金21,135万元,完成新建公共租赁住房21,564套、改造棚户区住房2,375户、改造农村危房2,374户。投入节能环保资金3,245万元,支持县城和乡镇污水处理设施项目、农村环境综合整治,促进生态浦北建设;争取政府性债券13,200万元,支持我县交通、医疗、教育等建设。

(五)提高资金使用效益,积极盘活财政存量资金

根据《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》(财预〔201515号)和《关于进一步做好财政存量资金工作的通知》(国办发〔201470号)的有关精神,我县对财政存量资金进行清理盘活,在时间紧、阻力大的情况下,县财政局组织各部门对截至2014年底的结转结余资金进行清理核实,并按盘活财政存量资金政策规定进行分类处理。2015年收回沉淀的财政存量资金24,595万元,统筹用于农田水利项目、干部职工增支工资和养老保险改革、保障性住房、工业园区建设等重要领域,极大缓解了本级财政支出压力。

(六)落实创新发展战略,着力推进产业结构优化升级

大力支持电子商务进农村示范工作,着力提升传统产业,推动农村经济新一轮发展;加快全县4,000亩“双高”糖料蔗基地建设,改善基础设施状况、推广良种良法,从根本上消除当前糖业发展困局;创建现代特色农业(核心)示范区建设,推进现代特色农业发展,打造产业品牌,努力推动“大农业”与“大旅游”有效结合;用好旅游业发展专项资金,加快浦北生态、文化旅游建设,促进旅游资源优势转化为经济发展优势。

(七)深化财税体制改革,提高预算绩效理念

根据《广西深化财税体制改革方案》、《钦州市深化财税体制改革工作方案》部署要求,出台《浦北县深化财税体制改革工作方案》,改进预算管理制度、完善税收制度、建立事权和支出责任相适应的制度,统筹规划、积极稳妥、协同推进财税领域各项改革工作。

1.全面推进预算绩效管理改革。对全县100个部门的111个项目进行绩效评价,评价金额101,547万元(占全县2015年一般公共预算支出31.51%)并尝试开展整体部门支出评价。

2.建立透明预算制度。一是细化政府预决算公开内容,除涉密学习外,政府预决算支出全部细化公开到功能分类的项级科目;二是扩大部门预决算公开范围,除涉密信息外,所有使用财政资金的部门均公开部门预决算。

3.完善政府预算体系。按照中央和自治区统一部署,有序推进重点支出与财政收支增幅或生产总值挂钩项目的清理规范工作,对重点支出根据推进改革的实际需要和确需保障的内容统筹安排、优先保障。

4.加强预算执行管理。硬化预算约束,年度预算执行中除救灾等应急支出通过动支预备费解决外,一般不出台增加当年支出的政策,必须出台的政策,通过以后年度预算安排资金。

5.规范政府性债务管理。健全完善政府性债务管理体系,明确和强化财政部门政府性债务归口管理职能,充实政府性债务管理力量,建立各职能部门沟通协调机制,形成管理合力。

三、县审计局对我县预算执行情况的审计决定及整改情况

县审计局提出,我县公共财政预算管理和执行情况中存在:

1)公务卡使用率低的问题

2015年我县实行国库集中支付的部门预算单位使用公务卡偏低的原因:一是因银行办卡流程繁锁造成部分乡镇预算单位办卡率低;二是乡镇POS机布设点过少,造成刷卡困难;三是单位刷卡意识不强,使用现金的习惯改善不大。我县已经采取加强动态监控、出台相关措施等方法来督促单位公务支出使用公务卡结算,提高公务支出的透明度。

2)专项资金120,305.66万元未拨付到项目单位的问题

1.关于项目资金42,618万元未及时支付的问题

2015年预算编制在201410月份开始,预算编制根据收入预算和上级提前下达数编列,而2015年部分上级下达的追加款是在预算编制后才下达的,造成未列入年初预算的追加款结余结转26,911万元。

2.关于专项资金31,518.04万元列支结转为暂存款的问题

近几年来,我县根据桂财库[2005]87号《关于印发[财政国库管理制度改革单位年终结余资金账务处理暂行办法]的通知》、钦市财库[2006]1号《转发财政厅关于财政国库管理制度改革单位年终结余资金财务处理暂行办法的通知》在年终结帐时将年终结余资金实行权责发生制核算列支当年年度,余额共31,518.04万元,在国库资金中以暂存款科目核算,这部分资金由于项目进度慢尚未拨付,县财政部门将督促各相关部门加快项目实施和加快资金拨付进度。

3.关于部门年终未使用预算资金61,876.62万元的问题

部门年终未使用资金过大原因有一是项目进展缓慢,或者申请材料不完善造成资金拨付慢;二是上级下达专项资金集中在下半年,时间紧,项目单位无法在当年完成支出。

审计部门提出的上述问题,是客观的、实事求是的。通过对这些问题的认真研究和整改落实,有利于我们提高预算管理水平、提高资金使用效益。

加强和规范预决算管理工作,对于促进经济社会健康发展关系重大。我们将在县委的正确领导下,诚恳接受县人大常委会的指导和监督,充分发挥财政职能作用,扎实做好各项财政工作,为我县经济发展作出新的贡献。



附件1 浦北县2015年决算报表.xls

附件2 浦北县政府债务限额及余额情况表.xls


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