关于浦北县2017年财政决算的报告

发布日期:2018-08-02 11:04   来源:   作者:  

县十七届人大常委会

第十三次会议文件(之三)

 

 

                                                                        关于浦北县2017年财政决算的报告

 

                                                                                                   --2018年7月16在县十七届人大常委会三次会议

                                

                                                                                                                       财政局局长  梁彬

 

县人大常委会:

       县十七届人大第三次会议审查批准了《关于浦北县2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告》。2017年全县决算已经汇编完成,根据《预算法》有关规定,现向县人大常委会报告2017年浦北县财政决算(草案)。

一、2017年全县财政决算情况

——2017年全县一般公共预算收支决算情况

根据全县决算,2017年全县一般公共预算总收入393,986万元,其中:一般公共预算收入50,068万元,上级补助收入269,103万元,政府债券转贷收入37,174万元,待偿债置换一般债券上年结余收入88万元,上年结余收入4,082万元,调入资金33,471万元;全县一般公共预算总支出389,428万元,其中:当年一般公共预算支出382,488万元,上解上级支出1,478万元,债务还本支出5,462万元。年终结余4,558万元。

——一般公共预算收入决算情况

全县一般公共预算收入50,068万元,完成预算的102.18%,原因是增值税、城市建设维护税、契税、非税完成较好。主要收入项目完成情况如下:

增值税10,162万元,完成预算的105.52%,增长的主要原因是制药、芒编、木材加工地方所得部分增收。

企业所得税1,940万元,完成预算的80%,主要原因是经济下行影响。

个人所得税835万元,完成预算的152.93%,增长的主要原因是加强全员申报管理及追缴税款入库。

资源税、城维税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、耕地占用税、契税等其他各项税收37,131万元,完成预算的96.24%,主要原因是烟花炮竹逐渐整县退市、贵合高速完工。

非税收入17,875万元,完成预算的103%,增长的主要原因是清理非税收入。

——转移性收入决算情况

全县转移性收入343,918万元,主要收入项目情况如下:

上级补助收入269,103万元。其中:返还性收入9,579万元,一般性转移支付收入185,230万元,专项转移支付收入74,294万元。返还性收入已统筹用于全县一般公共预算支出;一般性转移支付收入和专项转移支付收入具有专门的用途,已安排用于上级文件规定的项目。

待偿债置换一般债券上年结余收入88万元。

上年结余收入4,082万元,为2016年结转至2017年继续使用的专款和结余资金。

调入资金33,471万元。

债券转贷收入37,174万元,其中:新增一般债券33,000万元,置换一般债4,174万元。

——转移支付收入决算情况

2017年转移支付收入269,103万元,其中:

返还性收入9,579万元。

一般性转移支付收入185,230万元,其中:体制补助收入1,098万元,均衡性转移支付补助收入56,583万元,县级基本财力保障机制奖补资金收入20,990万元,结算补助收入8,283万元,成品油价格和税费改革转移支付补助收入1,126万元,基层公检法司转移支付收入1,812万元,城乡义务教育转移支付收入15,517万元,基本养老金转移支付收入12,244万元,城乡居民医疗保险转移支付收入33,489万元,农村综合改革转移支付收入4,136万元,产粮(油)大县奖励资金收入150万元,固定数额补助收入18,870万元,革命老区转移支付收入1,015万元,民族地区转移支付收入20万元,贫困地区转移支付收入8,416万元,其他一般性转移支付收入1,481万元。

专项转移支付收入74,294万元,其中:一般公共服务96万元,公共安全428万元,教育9,329万元,科学技术31万元,文化体育与传媒570万元,社会保障和就业16,323万元,医疗卫生与计划生育10,410万元,节能环保644万元,城乡社区1,628万元,农林水11,851万元,交通运输9,355万元,资源勘探信息等768万元,商业服务业等1,288万元,金融114万元,国土海洋气象等369万元,住房保障11,003万元,粮油物资储备50万元,其他收入37万元。

——一般公共预算支出决算情况

县十七届人大第二次会议批准2017年全县预算后,由于自治区转贷我县2017年政府一般债券33,000万元等原因,对2017年全县一般公共预算进行了调整,并报县人大批准。2017年,全县各部门按照批准的预算认真组织执行,各项民生和重点支出得到较好保障。

2017年全县一般公共预算支出382,488万元,完成年度预算387,046万元的98.82%,其中“八项支出” 287,993万元,占一般公共预算支出的75.29%(一般公共服务支出27,817万元,完成年度预算的99.83%;公共安全支出15,028万元,完成年度预算的100%;教育支出87,681万元,完成年度预算的99.89%;科学技术支出2,909万元,完成年度预算的99.97%;社会保障和就业支出66,730万元,完成年度预算的98.33%;医疗卫生与计划生育支出55,670万元,完成年度预算的99.08%;节能环保支出3,957万元,完成年度预算的99.72%;城乡社区支出28,201万元,完成年度预算的99.83%)。

——政府性基金预算收支决算情况

2017年全县政府性基金预算总收入44,957万元,其中:当年政府性基金预算收入28,958万元,上级补助收入6,805万元,上年结余收入9,194万元;政府性基金预算总支出44,957万元,其中当年支出8,425万元,调出资金31,695万元。年终结余4,837万元。

——社会保险基金收支决算情况

2017年浦北县社会保险基金当年收入92,771万元(其中基本保险费收入30,411万元),比上年下降17.29%201410-201610月机关事业单位基本养老保险未清算期财政代发退休人员生活补助按暂收款收入),本年社会保险基金支出77,003万元(其中社会保险待遇支出73,882万元),比上年下降7.76%,本年收支结余15,768万元,年末滚存结余65,487万元。

——三公”经费支出情况

2017年一般公共预算安排的“三公”经费支出决算数2,199.5万元,比2016年决算数2,204.3万元减少4.8万元,同比下降0.21%其中:因公出国(境)费10万元,同比无增减;公务用车购置费55万元,同比减少1万元,下降1.78%;公务用车运行维护费1,314.95万元,同比减少1.41万元,下降0.11%;公务接待费819.55万元,同比减少2.39万元,下降0.29%

我县2017年一般公共预算安排的“三公”经费支出决算减少的原因主要是各部门认真贯彻落实党政机关厉行节约有关要求,严控“三公”经费支出规模,减少接待事务和公务用车费等。

——2017年政府债券收支情况

2017年自治区下达我县新增政府一般债券33,000万元,主要用于我县义务教育中小学均衡性项目、扶贫村屯基础设施项目、工业园区建设项目、大塘至浦北高速公路项目等重大项目支出;2017年自治区下达我县新增置换一般债券 4,174万元。

——政府性债务情况

全县政府债务余额,经自治区人民政府批准,区财政厅核定我县2017年政府债务限额为116,700万元。2017年初,我县政府性债务余额86,269万元。2017年底,我县地方政府性债务余额117,654万元,其中:政府负有偿还责任的债务115,169万元,政府负有担保责任的债务1,652万元,政府可能承担一定救助责任的债务833万元。

——预备费、机动资金使用情况

2017年年初预算安排预备费、机动资金3,000万元,全年实际支出2,919万元,主要用于:一般公共服务支出970万元,公共安全支出250万元,教育支出10万元,文化体育与传媒支出395万元,社会保障和就业支出245万元,医疗卫生和计划生育支出225万元,节能环保支出21万元,城乡社区事务支出142万元,农林水事务支出501万元,资源勘探电力信息等支出61万元,商业服务支出17万,住房保障支出14万元,粮油物资储备支出68万元。

——对乡镇税收返还和转移支付支出情况

全县2017年没有对乡镇税收返还和转移支付支出。

——2017年重大投资项目情况

2017年中央预算内投资项目18个,中央投资资金7,429万元,截至20171231资金已经全部到位。
   
——预算绩效管理情况

继续推进预算绩效管理,提升预算管理水平,发挥绩效目标对项目绩效的引导作用。选取2016年财政支出部分项目及部分部门整体支出进行财政支出目标管理及绩效评价,项目评价88个,评价金额104,171万元,部门整体支出评价23个,评价金额19,145万元。

——2017年预算调整情况

2017年全县一般公共预算总收入由年初预算284,037万元,调整为344,016万元,调增收入59,979万元,一般公共预算总支出由年初预算284,037万元,调整为344,016万元,调增支出59,979万元,调整后收支平衡。

由于自治区尚未批复决算,现在报告的全县2017年决算情况和自治区批复的决算相比会有一些出入。待自治区批复后,再按照《广西壮族自治区预算监督条例》的有关规定,报县人大常委会备案。

二、落实人大批准预算决议有关情况

按照县十七届人大第二次会议批准2017年预算的决议和县人大财经委的审查意见,以及县十七届人大常委会第八次会议批准《浦北县2017年财政预算调整方案》的有关决议意见,各部门认真贯彻落实《预算法》,加强预算编制和执行管理,稳步推进财税改革,全力支持经济平稳增长,提高财政资金使用效益。

——积极发挥财政职能,促进经济平稳增长

按照中央和自治区推进供给侧结构性改革的重大决策部署,紧紧围绕去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板五大重点任务,强化财政职能,完善政策措施,助力供给侧结构性改革。一是深挖财源,提质提量。2017年全县上下克服客观困难,定期召开财税联席会议,主动分析当前经济形势,精准研判我县经济走势,确保了财政收入目标任务顺利完成,组织收入首次突破8亿元,一般公共预算收入首次突破5亿元,非税占比同期下降0.82%,税收质量进一步提升。二是紧紧围绕自治区稳增长目标任务,通过强化与经济社会发展密切相关的重点支出项目、领域和重大专项资金、转移支付资金的统筹管理能力,发挥财政资金在重点领域的使用效益,2017年财政八项支出287,993万元,同比增幅为10.9%,对拉动全县GDP平稳增长起到了积极的促进作用。

——加大改革创新力度,推进财政管理改革

一是深化预算管理改革。全面启动中期财政规划编制工作,提高预算的前瞻性;积极推进财政信息公开,增强政府理财工作的透明度;全面推开支出经济分类科目改革,促使政府预算和部门预算相衔接;二是坚定不移推进预算绩效管理改革。通过强化绩效评价、推进绩效监控和评价管理等举措,加强绩效结果应用,切实提升财政资金使用效益;三是坚持厉行节约。将各部门单位三公经费细化,总体控制,确保“三公经费”只减不增;大力压缩一般性支出规模,2017年上半年压减一般性支出197万元,并要求各部门2017年决算一般性支出同比压减5%以上。

——统筹优化支出结构,保障财政支出能力

按照量入为出,收支平衡先保重点,后保一般原则,不断优化支出结构,积极盘活财政存量资金6,396万元,统筹兼顾,合理安排全县经济社会发展资金需要。一是“保工资”。根据我县吃饭财政”实际,全力调配资金103,842万元保障好在职人员工资(含特岗老师、大学生村官)、机关事业单位养老金(缺口部份)、年总绩效考评奖按时足额发放并及时落实政法机关执行公务员制度人员的工作津贴和提高社区、村委干部工资。二是“保运转”。安排19,979万元用于单位定额的公用经费,不足部分通过非税补助及政府已明确的经常性专项经费给予解决,有效保证了各单位的正常运转。三是“保民生”。统筹民生政策和经济发展,优先保障精准扶贫、义务教育均衡发展、农林水事务、科技、社保就业、医疗卫生、城乡社区、住房保障、节能环保等民生领域,全年民生支出190,040万元。四是“保发展”重点支持“世界长寿之乡”创建工作,着力推进重大基础设施、新型城镇化、新能源项目、产业升级、重大民生工程等,充分发挥项目投资对稳增长、调结构、补短板的支撑作用。

——大力推进创新发展,提升“四轮驱动”动力

大力实施“兴产业、建交通、扩城镇、办旅游”四轮驱动发展战略,以提高发展质量和效益为中心,保持战略定力,坚持稳中求进,加快推进经济建设。一是“兴产业”。 坚定不移地实施“县域工业提升工程”,重点扶持木材加工、制药、建筑、工艺编制、现代服务业等产业发展,发放扶持资金4,165万元;加快烟花爆竹转产转型,提升产业规模和品牌影响力;龙门风电、生物质发电等新能源产业相继投产;二是“建交通”。贵合高速全面建成通车,真正融入北部湾“1.5小时经济圈”,投入7,702万元建设G359东绕城二级公路,加快推进大塘至浦北、浦北至北流(清湾)高速公路前期工作。三是“扩城镇” 发展“产学城一体化”模式,安排1,056万元新兴城镇化建设资金,启动建设华侨公园、中心公园建设,实施县城主要街道白改黑工程、城区排涝治理工程、县县通天然气工程。四是“办旅游”。擦亮“世界长寿之乡”名片,举办“山水浦北·常来长寿”旅游文化节,开发长寿资源,弘扬长寿文化,提高浦北知名度,加快长寿产业和旅游业发展;支持越州天湖创建国家4A级旅游景区,支持浦北东方生态园、浦北三合镇生生态园等农家乐。2017年共拨付旅游专项资金503万元。

2017年预算执行情况总体较好,但同时也存在一些需要解决的问题,主要是:“营改增”、清理收费等政策减收较大,财政收入增长难;保工资、保运转、保基本民生等刚性支出增长快,支出需求与财力增长差距大,财政收支平衡难。今后我们将强化管理的同时,注重从完善制度机制上着力,巩固做实收入成果,大力争取上级转移支付补助,提高财政收入质量,增加地方可用财力。

三、县审计局对我县预算执行情况的审计决定及整改情况

县审计局提出,我县2016年公共财政预算管理和执行情况中存在问题如下:

——预算编制方面存在的问题

关于部分单位未将经常性非税收入2,253万元未编入年初部门预算的问题。我县已经督促浦北县物价局、浦北县北通中心小学、浦北县福旺中心小学在下一年度将经常性非税收入如实编入预算,切实加强预算编制的真实性。

——预算收入执行方面存在的问题

财政专户历年利息收入672万元未纳入预算管理的问题

截至2017727日我县已经将财政专户历年利息收入672万元全部缴存非税专户,纳入预算管理。

——预算支出执行方面存在的问题

1.专项资金33,819万元未及时拨付到项目单位的问题

2016年上级下达我县的专项转移支付资金结余比较大的原因有:一是部分资金下达时间在十二月份,比较迟,列入预算和下达单位时间也相应推迟,实施时间短造成当年无法完成支出;二是部分项目是跨年度项目,当年仅能完成部分支付;三是部分项目前期准备时间过长,影响施工进度;四是部分项目实施中受各种不利因素影响,当年无法全部完成;五是部分项目审计结算还没结束,当年无法拨付资金。

上述问题,我县已经加强和各项目主管单位沟通,建立项目进度月通报制度,要求各单位加大项目推进力度。

2.部分单位不如实反映列支的“三公”经费97万元的问题

部分单位不如实反映列支的“三公”经费97万元的原因是单位编制“三公”经费的预算不够完整、不够细化,没有按全口径及按公共财政预算两个口径来编制。单位的其他资金或项目资金用于“三公”经费支出的部分也没有编入预算,使编制的预算无法执行,造成实际支出数与年初预算数不可比。我县已经督促“三公”经费超预算列支的单位,要认真按照“三公”经费只减不增的厉行节约要求,深化部门预算改革,强化制度建设,完善细化预算分配机制,确保本年度“三公”经费决算数不得超过上年决算数。

3.公务卡使用率低的问题

为推进公务卡结算制度落实,我县已经采取了以下措施:一是多次配合商业银行到各镇为干部职工办理公务卡;二指导各单位建立健全公务卡管理制度;三是制定《关于印发开展浦北县2016年公务卡结算支出绩效考核工作的通知》(浦政办通201688号),将乡镇政府公务卡使用情况列入县绩效考评。县财政局已进一步加大推行力度:一是已制发了《关于扩大浦北县预算单位公务卡强制结算目录项目范围的通知》(浦财字20171号),将公务卡结算目录由七个扩大到十七个;二是已经对各单位实行提现限额管理,促使单位减少提现和提高公务卡结算。通过以上措施,会将有效解决部分单位推行公务卡结算制度不力问题

——政府采购方面存在的问题

2016年起把我县行政事业单位的采购办公用品列入了新增定点政府采购项目,并通过收文系统发文件(浦财字20162号)到县直行政事业单位主管部门,但部分县直行政事业单位主管部门收到文件后,未能及时转发文件或严格要求其下属二层机构予以执行,以致出现如县一职校、金浦中学等59个县直行政事业单位或二层机构未向政府采购定点供应商采购办公用品,即未执行定点采购制度是县直行政事业单位主管部门和二层机构宣传执行不到位所造成的,我县已经加大宣传和执行力度,要求各单位严格按照规定进行采购活动。

——财政存量资金盘活方面存在的问题

关于部门结转两年资金3万元未收回总预算的问题,我县已经正式发文将3万元的财政结转结余资金收回县级财政统筹使用。

——专项资金管理使用方面存在的问题

关于官垌镇政府挤占、挪用专项资金18万元的问题,经县财政监督检查局核查确认官垌镇政府挤占挪用2016年“美丽钦州”乡村建设活动考核评比市本级财政奖励资金10.9万元(已通过浦财函〔20171号函告县审计局),我县已经责令官垌镇政府将挤占挪用的美丽钦州”乡村建设活动考核评比市本级财政奖励资金10.9万元退回国库,官垌镇政府已于201775日将10.9万元转账汇入国库。             

审计部门依法对2016年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计,并就财政预算执行、重点专项资金管理使用等方面存在的问题提出了整改意见,通过对这些问题的认真研究和整改落实,有利于我们提高预算管理水平、提高资金使用效益。

2017年,我县财政系统深入学习党的十九大、习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思想新战略,特别是视察广西重要讲话精神,我们牢固树立新发展理念,在县委的坚强领导和县人大的依法监督下,充分发挥财政职能作用,扎实做好各项财政工作,较好地完成了全年各项财政工作。

附表:浦北县2017年决算公开报表.xls

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通告

根据安排,中央第五环境保护督察组督察进驻广西时间为1个月。进驻期间(2018年6月7日-7月7日)设立专门值班电话:0771- 5577276,专门邮政信箱:南宁市2018-6号邮政专用信箱,邮编 530021。督察组受理举报电话时间为每天8:00~20:00。【详细点击进入】
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